Договор беспроцентного займа: с кем его можно заключить, и как его правильно составить

Виды кредитов, которые предлагают банки

Кому выгодно брать кредит? В основном людям с регулярными официальными доходами, которые могут стабильно оплачивать свой долг. Огромный плюс сотрудничества с банковским учреждением – большой ассортимент финансовых продуктов и услуг.

Самый быстрый вариант получения КС – оформление кредитной карты с ограниченным лимитом. Несложно взять рассрочку на товары и потребительский кредит.

Те, кому требуется небольшая сумма, могут выгодно оформить КД по предъявлению паспорта без лишних документов. Выдача крупных сумм сопровождается проверкой платежеспособности заемщика. Вдобавок претенденты на ипотеку и целевую ссуду вынуждены предоставлять обеспечение, то есть ликвидные активы.

Виды кредитных договоров

На практике различают следующие виды кредитных договоров:

  • Обеспеченные и необеспеченные. При заключении обеспеченного кредитного договора одновременно составляется договор об обязательствах, например, договор имущественного залога или поручительства;

  • Целевой и нецелевой. При заключении целевого кредитного соглашения в договоре четко прописывается цель кредита, на которую могут быть использованы выданные денежные средства. Нецелевые договоры не имеют такого строгого ограничения;

  • Договор о потребительском кредите. Согласно такому договору, физическое лицо получает в своё распоряжение заёмные средства, которые возможно израсходовать на удовлетворение исключительно личных потребностей;

  • Инвестиционный договор. В рамках такого кредитного соглашения денежные средства выдаются участникам инвестиционных проектов на особых условиях;

  • Договор о рефинансировании.

Как правильно составить договор займа между физическими лицами в 2020 году?

Оформляя письменный ДЗ, нужно принимать во внимание требования, предъявляемые законодательными нормами РФ к таким соглашениям. При этом, участники соглашения имеют право при оформлении ДЗ пригласить свидетелей, с подтверждением факта его заключения их подписями, или заверить ДЗ нотариально

Составлять ДЗ можно самостоятельно, используя бланк, который можно скачать в данной статье ниже, или воспользоваться услугами нотариуса, или юриста. При обращении к профессиональным специалистам вероятность ошибок при оформлении ДЗ сводится к минимуму.

Особенности оформления ДЗ между физлицами:

1) Содержание ДЗ обладает важным значением, так как оформленный документ получает такой же юридический статус, как и договор, оформленный юр. лицами.

2) ДЗ между физлицами не требует госрегистрации и составляется, обычно, в 2-х экземплярах с обоюдной подписью участников сделки.

3) Законодательными нормами РФ предусмотрена возможность выдачи не только финансов, но и ценностей, поэтому при оформлении ДЗ требуется руководствоваться ст. 808 и 809 ГК РФ, в которых отмечено:

  • Ст. 808 ГК РФ предусматривает обязательное письменное оформление ДЗ между физлицами, если величина займа превышает 10 000 рублей.
  • В ст. 809 ГК РФ предусмотрено, что ДЗ является процентным, если другое не отмечено в соглашении. Здесь же отмечено, что физлица вправе получать прибыль от выдачи ценностей в долг.

После завершения действия ДЗ выданная заемщику ссуда или ценности возвращаются полностью займодавцу с начисленными процентами за их использование.

В тексте оформляемого соглашения непременно должно быть отображено:

  1. Название документа.
  2. Место и дата его оформления.
  3. Реквизиты сторон, с указанием паспортных данных и адресов проживания.

4) Дальнейший текст документа должен соответствовать общепринятой структуре подобных соглашений, состоящий из следующих разделов:

  • Предмет договора.
  • Порядок расчетов.
  • Ответственность сторон.
  • Форс-мажорные обстоятельства.
  • Порядок разрешения спорных моментов.
  • Правила расторжения ДЗ.
  • Заключительные положения.
  • Реквизиты сторон с отображением их подписей.

Стороны могут включать по своему усмотрению другие пункты, которые не противоречат законодательным нормам РФ.

К ДЗ могут прикладываться документы:

  • График выплаты процентов.
  • Протокол разногласий (если таковой составлен).
  • Расписка о передачи и получении займа.
  • Копии паспортов.

Рассмотрим более подробно порядок заполнения разделов ДЗ между физлицами.

(Видео: “Как признать недействительным договор займа”)

Предмет договора

Также может указываться промежуток времени, на протяжении которого такое соглашение действует с указанием даты полного погашения долга, а также возможность досрочного погашения займа.

Если дата возврата займа не указана, заёмщику понадобиться возвратить долг на протяжении 30-ти календарных дней.

Проценты по договору займа

Участники соглашения вправе сами определиться со ставкой начисления процентов. При отсутствии такого расчета, проценты будут рассчитываться по учётной ставке рефинансирования ЦБР, действующей на дату оформления ДЗ по месту проживания займодавца (ст. 809 ГК РФ).

Как оформить договор займа

Если займодавцем выступает юридическое лицо, Гражданский кодекс требует заключать договор займа независимо от суммы в письменной форме (п. 1 ст.  ГК РФ). При этом специальных правил для договоров, где юрлицо является заемщиком, не установлено. А значит, действует общая норма статьи  ГК РФ об обязательном письменном оформлении договора, заключаемого юрлицами между собой или с гражданами.

Таким образом, договор беспроцентного займа, по которому организация получает денежные средства, нужно составить в письменной форме. В связи с этим в небольших компаниях возникает вопрос: как оформить такой договор, если деньги дает ее руководитель (он же может быть единственным участником)? Ведь в такой ситуации на договоре будут стоять две одинаковые подписи сторон. Будет ли это соответствовать сути договора (т.е. соглашению двух лиц), и не будет ли при этом нарушено правило, запрещающее представителю совершать действия в отношении самого себя от имени представляемого лица?

На самом деле вышеозначенные противоречия лишь кажущиеся, и нет никакого нарушения в том, что одно и то же лицо подписало договор и со стороны займодавца, и со стороны заемщика. Объясним почему.

Заметим также, что оформить заемные отношения можно не только договором, подписанным обеими сторонами, но и односторонней распиской или другим документом, подтверждающим передачу денег займодавцем. Например, этим документом может быть расходный кассовый ордер или квитанция к приходному кассовому ордеру (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 16.05.18 № Ф03-1717/2018).

Отдельно отметим, что в тексте соответствующего документа (договора, подписанного обеими сторонами, расписки или иного документа) нужно обязательно указать, что заем является беспроцентным, либо указать, что проценты на сумму займа не начисляются. Если же не установить величину процентов, и при этом не уточнить, что заем беспроцентный, то проценты будут начисляться по ключевой ставке ЦБ РФ. Исключением является заем, выданный одним физлицом (в том числе ИП) другому физлицу (в том числе ИП), если его сумма не превышает 100 тыс. рублей. В этом случае достаточно просто не внести в договор условие о процентах. Таковы правила статьи  ГК РФ.

Кредитная линия

Сумма кредита может выдаваться частями. Такое предоставление кредита называется открытием кредитной линии.

При открытии кредитной линии кредитор или устанавливает общую сумму, которая будет выдана заемщику в течение оговоренного срока (кредитная линия с лимитом выдачи), или предоставляет заемщику право в течение действия кредитного договора получать денежные средства при условии соблюдения постоянного лимита задолженности перед кредитором.

Установление лимита задолженности означает, что заемщик вправе получить определенную сумму денежных средств, погасить полностью или частично полученную сумму кредита и получить вновь ранее возвращенную сумму в течение срока действия кредитного договора. То есть, заемщик при установлении лимита задолженности может по одному кредитному договору получать указанную в нем сумму многократно при соблюдении следующего условия: сумма долга заемщика перед кредитором в каждый момент времени не должна превышать определенный ему лимит.

Какие бывают условия

Содержание любого договора, в том числе и займа, является совокупность определённых условий.

Общие условия договора потребительского займа бывают:

  • существенные – предмет договора и условия возврата займа, то есть обязанность заёмщика вернуть займ на основании п. 1 ст. 810 ГК РФ;
  • условные – срок возврата займа и наличие (отсутствие) процентов по нему;
  • случайные – они включаются в договор только по соглашению сторон. Их отсутствие не является основанием для признания договора недействительным.

Кроме вышеуказанных условий, в договоре займа обязательно должны быть указаны реквизиты обеих сторон.

Если сторонами являются физические лица, то обязательным условием договора займа между физическими лицами является:

  • полное ФИО обеих сторон;
  • паспортные данные обеих сторон;
  • адрес регистрации и фактический алрес проживания, если они отличаются друг от друга.

Если сторонами по договору является юридическое и физическое лицо, то обязательным условием договора займа между юридическим и физическим лицом является:

  • полное ФИО физического лица, его паспортные данные, адрес регистрации и адрес проживания, если адреса отличаются;
  • полное наименование юридического лица, на основании чего оно действует;
  • полное ФИО генерального директора юридического лица, его собственника или другого уполномоченного лица, имеющего право совершать сделки. Если сторон выступает уполномоченное лицо, то реквизиты доверенности.

Если же сторонами являются только юридические лица, то обязательным условием договора займа между юридическими лицами является:

  • полное наименование обеих сторон;
  • на основании каких документов они осуществляют свою деятельность;
  • ФИО генерального директора, собственника бизнеса или уполномоченного лица, который имеет право по доверенности заключать сделки от имени юридического лица;
  • если сделку заключает уполномоченное лицо, то в «теле» договора должны присутствовать реквизиты доверенности.

Существенные

Как уже упоминалось, к существенным условиям договора займа относятся его предмет и обязанность заёмщика вернуть сумма долга.

Эти вещи должны принадлежат займодателю на основании права собственности или другого вещного права.

Только так он может ими распоряжаться – то есть дать взаймы другому лицу. Если предметом договора является какая-либо вещь, то в договоре должна быть указана его стоимостная оценка, которая проводится независимым оценщиком.

За пренебрежение этой обязанностью, по договору могут быть предусмотрены штрафные санкции в виде процентов за каждый день просрочки платежи или фиксированной суммы штрафа за сам факт невозврата долга в срок.

Или же «в случае просрочки возврата долга, заёмщик должен уплатить в пользу займодателя штраф, в размере…».

Если этих пунктов нет в договоре, то договор будет считаться недействительным.

Дополнительные

К дополнительным условиям договора займа относятся срок его возврата, и проценты по займу.

Срок может быть определён в договоре, а может быть и нет. Если срок возврата долга указан в договоре, то такой договора будет называться срочным. Если же такой срок не указан – то договор бессрочный.

В любом случае, в договоре должно быть указан либо срок возврата, например, «31 декабря 2015 года», либо должна быть сделана пометка, что «срок договора не определён».

Вторым дополнительным условием договора займа являются проценты за пользование займом. Они могут присутствовать, а могут и отсутствовать. Это достигается соглашением сторон.

Например, «2% за каждый полный месяц пользования займом» или «8% годовых». Стоит быть внимательным, указывая размер процентов.

Если процент по договору будет меньше 2/3 от ставки рефинансирования ЦБ РФ или будет отсутствовать вовсе, то такая сделка привлечёт внимание налоговиков. Особенно, если договор займа заключается между юридическими лицами, или же заёмщиком выступает юридическое лицо

Всё дело в получении материальной выгоды от такого кредита и обязанности уплатить государству либо НДФЛ, либо налог на прибыль

Особенно, если договор займа заключается между юридическими лицами, или же заёмщиком выступает юридическое лицо. Всё дело в получении материальной выгоды от такого кредита и обязанности уплатить государству либо НДФЛ, либо налог на прибыль.

Дополнительные и существенные условия заключения договора займа являются обязательными условиями договора займа.

Стороны договора займа

Сторонами договора займа могут быть и организации, и ИП, и обычные физические лица. Выдача займа не требует наличия лицензии, но заимодавец может выдать заём только из своих собственных средств. Если займ будет выдаваться за счет средств, привлеченных от других лиц, то это уже признак кредитной деятельности. Кроме того, некоторые суды приходят к выводу, что займы не должны выдаваться на постоянной основе.

Достаточно распространенная ситуация – учредитель (участник) ООО предоставляет денежный заём своей организации, как физическое лицо. Обычно такой заём оформляется как беспроцентный, учитывая, что займодавец заинтересован в прибыльной деятельности своей компании. Беспроцентный займ от учредителя — хороший выход в случае, когда фирма нуждается в дополнительных средствах, а участник не хочет увеличивать уставный капитал.

Подробнее: Договор беспроцентного займа между учредителем и организацией

Условия расторжения кредитного договора

Расторжение кредитного договора происходит либо по соглашению сторон, либо по решению суда.

При соглашении сторон нужно обратить внимание на погашение задолженности по кредиту. Если задолженность полностью выплачена, договор автоматически прекращается в связи с надлежащим исполнением кредитного обязательства

Если же срок кредитного соглашения вышел, а долг по нему не оплачен в полном размере, то это не прекращает договор и расторжение можно требовать только через суд.

Во втором случае договор кредитования может быть расторгнут по решению суда на основании требования кредитора или заёмщика.

Более подробно о расторжении кредитного договора. 

Записаться на консультацию

Возможность досрочного погашения займа

Досрочный возврат займа возможен по инициативе заемщика или по требованию заимодавца. Каким образом урегулированы его основания на законодательном уровне, показано в таблице. 

Императивные нормы

Диспозитивные нормы

Право заемщика

Если заем взят гражданином не для предпринимательских целей, с предупреждением за 30 дней (абз. 2 п. 2 ст. 810 ГК РФ)

Если заем беспроцентный (абз. 1 п. 2 ст. 810 ГК РФ)

Право требования заимодавца

Если нарушено условие соглашения о возврате части займа (п. 2 ст. 811 ГК РФ)

Если отсутствует оговоренное обеспечение (ст. 813 ГК РФ)

При нецелевом использовании займа (п. 2 ст. 814 ГК РФ)

Договором могут быть предусмотрены дополнительные основания и возможности для досрочного погашения. В нем может содержаться условие о том, что заемщик вправе досрочно возвратить заем в любое время (см. постановление АС ЗСО от 21.09.2018 по делу № А75-14048/2017).

Условие о процентах

Общее правило — возмездность займа (т. е. уплата процентов за пользование суммой, находящейся в распоряжении заемщика), поэтому указание на ставку процентов не является существенным условием договора займа денежных средств. Это вытекает из п. 1 ст. 809, п. 3 ст. 423 ГК РФ. Из этого правила установлены 2 исключения: заем вещей и заем между гражданами на сумму не более 100 тыс. руб. — в этих случаях уплата процентов не предполагается.

Основные виды процентных ставок:

  • постоянная — определяется фиксированной величиной;
  • переменная — рассчитывается с учетом изменяемой составляющей, установление которой не зависит от сторон (ключевой ставки ЦБ РФ, индекса потребительских цен и т. д.).

Если размер процентов не указан, он определяется ключевой ставкой ЦБ РФ. При отсутствии указания о периодичности уплаты они выплачиваются раз в месяц.

Подробнее об этом условии договора читайте в статье «Какие бывают проценты по договору займа?».

Что является предметом договора займа

Предмет и объект договора займа

Договор считается заключенным при согласовании его существенных условий (подробнее — в статье «Какие условия договора называются существенными по ГК РФ?»). В силу закона существенное условие договора займа — его предмет (ст. 432 ГК РФ).

Предмет договора займа устанавливается исходя из общего подхода к понятию предмета. Согласно распространенной трактовке это «то, о чем договор», т. е. совокупность действий, в данном случае направленных на объект договора (деньги, ценные бумаги, вещи, определяемые родовыми признаками, п. 1 ст. 807 ГК РФ). Предмет договора займа — получение (в консенсуальной модели) и возврат объекта займа (если договор займа является реальным).

Применительно к объекту займа важны такие характеристики:

  • наименование и родовые признаки, достаточные для определения объекта;
  • количество.

Иностранная валюта в качестве объекта займа

Иностранная валюта может передаваться в заем в случаях и на условиях, определенных законом (ст. 140, 141, 317 ГК РФ). Согласно ст. 9 закона «О валютном регулировании…» от 10.12.2003 № 173-ФЗ валютные сделки между резидентами запрещены, кроме ряда сделок, прямо указанных в данной статье. В частности, без ограничений могут совершаться валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные с получением и возвратом займов, уплатой неустоек по ним (см. также кассационное определение Мосгорсуда от 25.08.2017 по делу № 4г-9572/2017).

В большинстве случаев для установления эквивалентности иностранной валюте стороны устанавливают соответствие суммы займа в рублях (валюта платежа) определенной сумме в валюте (валюта долга). Подробнее см. в статье «Валютная оговорка в договоре или контракте».

При этом если долг установлен в иностранной валюте или не определено, по какому курсу будет определяться сумма, нельзя утверждать, что предмет договора не согласован. Размер долга будет исчисляться исходя из курса, установленного ЦБ РФ (ст. 140, 317 ГК РФ, пп. 27–32 постановления Пленума ВС РФ «О некоторых вопросах…» от 22.11.2016 № 54). Если истец сам ограничил взыскиваемую в рублях сумму, суд не выйдет за ее пределы (см. апелляционное определение ВС Удмуртской Республики от 03.09.2018 по делу № 33-3984/2018).

Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Ценные бумаги как объект займа

Ст. 807 ГК РФ прямо предусматривает возможность передачи в заем ценных бумаг. В ст. 3 закона «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39-ФЗ предусмотрена разновидность сделок по передаче по договору займа ценных бумаг для совершения клиентом маржинальных сделок. Заимодавцем в этом случае выступает брокер, а условие о займе ценных бумаг — одно из обычных и наиболее распространенных для договора о брокерском обслуживании. Особенности налогообложения при таком варианте заимствования урегулированы ст. 282.1 Налогового кодекса РФ.

Не любые ценные бумаги могут быть объектом займа. Для этого они должны обладать родовыми признаками, т. е. быть взаимозаменяемыми с ценными бумагами, обладающими похожими характеристиками (эмитент, номинал, перечень предоставляемых прав). Это ценные бумаги, эмитируемые большими выпусками (акции, облигации). К подобным объектам относятся также инвестиционные паи (см. постановление 9-го ААС от 20.10.2017 по делу № А40-40445/17).

Может ли вексель быть объектом займа

На практике встречается заключение договора займа с выдачей векселя. При этом вексель обращается в качестве индивидуально-определенного объекта оборота (это вытекает из ст. 75 положения «О переводном и простом векселе», утвержденного постановлением ЦИК и СНК СССР от 07.08.1937 № 104/1341). Простой вексель относится к индивидуально-определенным вещам и в связи с этим не может быть предметом займа.

Вексель содержит в себе абстрактное обязательство уплатить денежную сумму. В связи с этим он используется только как способ оформления выдачи займа. Соответственно, предметом договора в этом случае являются денежные средства (см. апелляционное определение Кемеровского областного суда от 30.08.2016 по делу № 33-10973/2016).

Встречается иная оценка договора займа, предоставленного путем передачи векселей третьих лиц. Такую сделку суд может посчитать несостоявшейся по указанным выше мотивам (вексель не определяется родовыми признаками). Данную позицию занял Мосгорсуд в апелляционном определении от 30.08.2016 по делу № 33-14013/2016.

Что написать в договоре

Временная передача средств (имущества) оформляется с условием возмездности или бесплатно. Структура и содержание безвозмездного договора займа с физическим лицом, являющимся учредителем юридического, выглядит следующим образом.

Сроки возврата

  • целиком к определенной сторонами дате;
  • частями по согласованному графику;
  • досрочно, полностью или частично (в соответствии с соглашением);
  • после востребования — если срок не определен, закон устанавливает его в 30 дней.

Проценты

Данный вид сделки может предусматривать вознаграждение за пользование имуществом или является бесплатным. Проценты за пользование или их отсутствие — важный пункт. Помните, что соглашение между физическим и юридическим лицом также станет безвозмездным, когда:

  • об этом прямо указано в тексте;
  • переданы вещи, а не деньги — ст. 809 ГК.

ВАЖНО!

Пени за просрочку

Штрафные санкции вносятся в документ по желанию сторон — указывать их не обязательно, но желательно. Рекомендуется указать размер пеней для нерадивого заемщика. Проценты и понесенные убытки по желанию пострадавшей стороны взыскиваются в полном объеме в соответствии со ст. 395 ГК, даже если они не прописаны в договоре или превышают установленный уровень.

Вот образец соглашения между физическим и юридическим лицом:

Разрешение споров

  • претензионный порядок не оговорен в тексте соглашения;
  • указана точная дата возврата предмета займа.

На практике часто используется договор займа между физическим лицом и ООО (и прочими юридическими лицами), по которому заемщик выплачивает вознаграждение за пользование средствами.

Образец:

ДОГОВОР ЗАЙМА

г. Можайск 30 сентября 2020

Петров Петр Петрович, 21.05.1970 года рождения, проживающий: г. Можайск, Московская область, ул. Ленинградская, д. 21, паспорт 12 21 111222, выданный УВД г. Москва 10.09.2008, именуемый в дальнейшем «Заимодавец», с одной стороны, и Общество с ограниченной ответственностью «Заря», ИНН 7728200000, КПП 772800001, ОГРН 1027700000001, адрес: г. Дмитров, ул. Волокаламская, 10А, офис 15, в лице генерального директора Иванова Ивана Ивановича, действующего на основании устава, именуемое в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, заключили договор о следующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. По данному договору Заимодавец передает Заемщику денежные средства в размере 105 000 (сто пять тысяч) рублей, а Заемщик обязуется возвратить Заимодавцу сумму займа и начисленные на нее проценты на условиях, предусмотренных Договором.

1.2. Размер вознаграждения по договору составляет 20% годовых от суммы займа.

2. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ВОЗВРАТА СУММЫ ЗАЙМА

2.1.Заимодавец передает Заемщику сумму займа 30 сентября 2020 г. путем перечисления на банковский счет Заемщика (указываются полностью банковские реквизиты счета Заемщика). Факт перечисления денежных средств подтверждается платежным поручением с отметкой банка об исполнении.

2.2. Заемщик возвращает Заимодавцу заемные денежные средства и начисленные проценты 30 сентября 2021 г.

2.3. Сумма займа возвращается Заемщиком безналичным переводом на счет Петрова Петра Петровича в ОАО «Банк», отделение № 111/222, г. Можайск, ИНН банка 10021001002, БИК банка 3400200201, кор.счет банка 230100100100100100102, расчетный счет банка 20100200100200100102, ФИО получателя Петров Петр Петрович, лицевой счет №432112345654325100102.

3. ПРОЦЕНТЫ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ СУММОЙ ЗАЙМА

3.1. Проценты за пользование займом начинают начисляться со дня передачи денежных средств Заемщику.

3.2. Проценты за пользование суммой займа уплачиваются ежемесячными платежами в срок до 10 числа каждого месяца до момента возврата суммы займа.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. За несвоевременный возврат суммы займа Заемщик выплачивает Заимодавцу неустойку в размере 1% от неуплаченной в срок суммы займа за каждый день просрочки.

5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Договор считается заключенным с момента зачисления суммы займа на банковский счет Заемщика в соответствии с п. 2.1 настоящего Договора.

5.2. Договор действует до полного выполнения Заемщиком своих обязательств по возврату суммы займа и выплате процентов.

5.3. Договор составлен в двух экземплярах, по одному экземпляру для каждой из сторон.

6. ПОДПИСИ СТОРОН

Заемщик: Заимодавец:

ООО «Заря»

И.И. Иванов П.П. Петров

Оцените статью
Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Андрей Измаилов
Наш эксперт
Написано статей
116
Добавить комментарий